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工行撫州分行全面開展固定資產清查盤點工作

發布時間:2019-11-20
    為進一步加強固定資產管理,真實反映我行固定資產狀況,切實提高固定資產使用效益,根據總省行固定資產管理辦法及內控管理工作相關要求,工行撫州分行在全行范圍內組織開展固定資產清查盤點工作。 
    一、加強組織領導,明確部門分工。該行成立清查盤點工作領導小組,由分管財務的副行長總負責,財務會計部、辦公室(后勤服務中心)、信息科技部、保衛部、運行管理部、內控合規部等部門人員參加的清查工作小組,結合實際制定清查盤點工作方案,負責組織有關部門進行固定資產的盤點登記造冊、填報清查報表、撰寫清查報告,堅持實事求是的原則,認真落實清查工作要求,確保本次固定資產清查盤點工作順利完成。
    二、明確清查范圍及時點。該行規定清查的范圍包括房屋及構筑物、電子設備、交通運輸設備及其他機具設備等各類固定資產實物進行逐項清查盤點,核實固定資產實物與固定資產綜合管理系統內對應卡片記載的信息是否一致,內容是否真實完整,賬實、賬卡及賬賬是否相符。清查時點:本次清查以9月30日日終財務管理綜合系統固定資產相關科目余額和固定資產綜合管理系統存量卡片為依據,并在11月20日前全面完成此次清查盤點工作。 
    三、處理清查盤點工作中發現的問題。該行規定對盤盈(有實無賬)、盤虧(有賬無實)或毀損的固定資產,由實物主管部門提出申請,按財務權限經財務流程審批后,由財務會計部門進行相應賬務處理。同時對實物主管部門的實物信息維護員根據清查盤點工作清單在固定資產綜合管理系統中進行相應的固定資產實物盤點維護操作。對于房屋類和車輛類資產,應全部維護電子影像,包括實物照片和相關權證掃描件等。 
    四、做好清查統計工作。該行根據閑置固定資產認定標準,通過此次清查,核實全行閑置固定資產數量、金額及狀態,建立健全閑置固定資產管理臺賬,對閑置房產進行現場查勘,完善閑置房產現場查勘記錄,及時消除安全隱患,并在固定資產綜合管理系統中進行閑置信息維護,確保系統信息與實物信息完整一致。 
    五、做好出租統計及信息維護工作。該行規定要借助此次清查認真做好閑置房產的對外出租統計,健全閑置房產出租管理臺賬,并對照總省行閑置房產出租管理要求逐項核查出租合同,包括出租審批流程、合同樣本、合同期限、租金價格水平、租金收取和核算,認真做好固定資產系統中出租資產的信息維護工作。 
    六、按時上報工作報告。該行要求固定資產實物管理部門綜合管理部根據清查工作實際情況,形成固定資產清查盤點工作報告,包括但不限于以下內容:清查盤點工作組織領導情況、各類固定資產帳實盤點情況、盤盈盤虧情況、閑置資產處置利用情況、出租申請審批、合同信息維護及租金收入與核算等情況。 
 
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